احتساب الزكاة ودعم تقديم الإقرار الزكوي في السعودية
احتساب وعائك الزكوي من أرقام نهاية السنة، وإعداد الإقرار قبل انتهاء مهلة الـ120 يومًا بوقت كافٍ.
نظرة عامة: خدمات الزكاة
تدفع الشركات المملوكة لمواطنين سعوديين وخليجيين الزكاة على وعائها الزكوي، بنسبة 2.5% للسنة الهجرية، وبحسب عدد الأيام الفعلية للسنة الميلادية. وإن كان للشركة شركاء أجانب، فتخضع حصتهم من الأرباح لضريبة الدخل بنسبة 20% بدلًا من الزكاة، فقد يحتاج إقرار واحد إلى الاحتسابين معًا. ويُستحق الإقرار والسداد خلال 120 يومًا من نهاية السنة.
بموجب لائحة جباية الزكاة الصادرة عام 2024، والمطبقة على السنوات التي تبدأ في 1 يناير 2024 أو بعده، يُبنى الوعاء الزكوي من قوائمك المالية: تُضاف مصادر التمويل كحقوق الملكية والقروض طويلة الأجل، وتُحسم الأصول طويلة الأجل كالأصول الثابتة والاستثمارات المؤهلة. وتعتمد النتيجة على دقة تصنيف ميزانيتك العمومية، ومدى توثيق كل بند يُحسم.
نبني الوعاء الزكوي على مدار السنة لا في أبريل. نصنّف الميزانية العمومية كما تقرؤها اللائحة، ونجمع مستندات كل بند حسم، ونفصل الملكية السعودية والخليجية عن الملكية الأجنبية، ونُعدّ الإقرار مع أوراق عمل يستطيع مراجع حساباتك والهيئة تتبّعها. ثم تقدّمه شركتك عبر بوابة الهيئة، أو يقدّمه مستشارك الضريبي في السعودية.
تفضّل الحديث معنا أولاً؟ اتصل على +971 54 542 4854 أو راسلنا على info@hof-partners.com.
ما تشمله سنتك الزكوية
- تحديد نسب الملكية
- مراجعة حصص الملكية السعودية والخليجية والأجنبية، لتُحتسب الزكاة وضريبة الدخل كلٌّ على حصته الصحيحة.
- احتساب الوعاء الزكوي
- معالجة بنود الإضافة والحسم انطلاقًا من قوائمك المالية، مع تتبّع كل بند إلى دفتر الأستاذ.
- الجداول المؤيدة
- حصر الأصول الثابتة والاستثمارات والقروض طويلة الأجل والمخصصات، مع المستندات التي يحتاجها كل بند.
- احتساب الزكاة والضريبة
- الزكاة بنسبة 2.5% معدّلةً للسنة الميلادية، وإلى جانبها ضريبة الدخل على أي حصة أجنبية من الأرباح.
- إعداد الإقرار
- استكمال الإقرار الزكوي ومطابقته مع قوائمك المالية المدققة، جاهزًا للتقديم خلال 120 يومًا.
- دعم الربط الزكوي
- إعداد الجداول والإيضاحات لك أو لمستشارك حين تستفسر الهيئة عن إقرار مُقدَّم.
تُحتسب زكاتك على المستندات، لا على تقدير العام الماضي.
Questions about خدمات الزكاة
تدفع الشركات المملوكة لمواطنين سعوديين أو خليجيين الزكاة على حصتهم من الوعاء الزكوي. أما حصة الشركاء الأجانب من الأرباح فتخضع لضريبة الدخل بنسبة 20% بدلًا من ذلك. وتقدّم الشركة ذات الملكية المختلطة إقرارًا واحدًا يشمل الاثنين.
الزكاة 2.5% من الوعاء الزكوي للسنة الهجرية. ومعظم الشركات تعتمد السنة الميلادية، فتُطبق النسبة بحسب عدد الأيام الفعلية، فتزيد قليلًا على 2.5%. أما الوعاء نفسه فيُبنى من قوائمك المالية وفق لائحة جباية الزكاة الصادرة عام 2024.
خلال 120 يومًا من نهاية سنتك المالية، ويُستحق السداد في الموعد نفسه. وللسنة المنتهية في 31 ديسمبر يكون الموعد 30 أبريل، أو 29 أبريل في السنة الكبيسة. وإذا وافق اليوم الأخير عطلة رسمية، يمتد الموعد إلى أول يوم عمل بعدها.
لا. نُعدّ الإقرار وأوراق العمل ونرسلها إليك لاعتمادها. ثم تقدّمه شركتك عبر بوابة الهيئة، أو يقدّمه مستشارك الضريبي في السعودية. لسنا وكيلًا ضريبيًا مرخّصًا في السعودية، ولا نحمل ترخيص الهيئة السعودية للمراجعين والمحاسبين.
يمكننا إعادة بناء الوعاء الزكوي من سجلاتك، ومقارنته بربط الهيئة، وإعداد جداول توضح كل فرق. أما الاعتراض أو الاستئناف فتقدّمه شركتك أو مستشارك الضريبي في السعودية.
طرق أخرى يمكننا مساعدتك بها
جميع الخدمات- الفوترة الإلكترونيةبيانات فواتيرك ومعاملاتها الضريبية وإجراءات العمل جاهزة للربط مع منصة فاتورة قبل موعد موجتك.
- ضريبة القيمة المضافةتقييم التسجيل وفق حد 375,000 ريال، ثم إعداد كل إقرار ضريبي من دفاتر مسوّاة.
- إيداع القوائم الماليةقوائم مالية لنهاية السنة مُعدّة ومربوطة بصيغة XBRL، جاهزة للرفع على منصة قوائم خلال ستة أشهر.
- خدمات الرواتبرواتب شهرية مُعدّة مع اشتراكات التأمينات الاجتماعية وملف أجور لمنصة مدد ومخصصات نهاية خدمة متطابقة.
تحدّث إلينا بشأن إقرارك الزكوي
Tell us what you need. Your message goes straight to our accountants, and we aim to reply within one business day.